Raporty bez procedury anulowania do odbioru. Raport kasy Z. A gdyby nie było operacji?

Co to jest raport Z? Jakie informacje są w nim odzwierciedlone? Kiedy powinien powstać? Co zrobić, jeśli zostanie zgubiony? Odpowiedzi na te pytania udzielimy w tym artykule.

Co to jest raport Z i kiedy jest generowany?

Zgodnie z wykazem głównych symboli alfabetycznych drukowanych na taśmach paragonowych i kontrolnych (pismo GMEC z dnia 31 sierpnia 1994 r. nr NI-7-185) litera „Z” oznacza „raport z unieważnieniem”.

Dokument ten jest generowany na koniec zmiany roboczej (dnia) przy kasie i odzwierciedla informacje o przychodach uzyskanych podczas zmiany. Wskazuje kwotę pieniędzy wprowadzoną do kasy, kwotę zwróconą klientom, a także nazwę firmy lub przedsiębiorcy korzystającego z kasy. Pełny wykaz informacji zawartych w takich raportach znajduje się w dokumentacji techniczno-ruchowej kasy fiskalnej.

Dziś, w dobie korzystania z systemów kasowych, które w czasie rzeczywistym przekazują organom podatkowym informacje o płatnościach, kasy online nie generują już raportu Z, lecz raport o zamknięciu zmiany. Należy go wygenerować nie później niż 24 godziny od momentu wygenerowania raportu o otwarciu zmiany i automatycznie przekazać go organom podatkowym (klauzula 2 art. 4.3 ustawy federalnej z dnia 22 maja 2003 r. N 54-FZ). Oznacza to, że przed zakończeniem zmiany i oddaniem kasy kasjer musi wygenerować taki raport Z (raport zamknięcia zmiany). Ponadto musi zostać wystawiony w dniu zakończenia zmiany (dnia). Przeniesienie na następny dzień jest niedozwolone i uznawane jest za naruszenie.

Algorytm zamykania zmiany na zwykłej kasie jest następujący:

po zakończeniu zmiany kasjer lub kasjer starszy w obecności kasjera drukuje raport Z;
na podstawie tego raportu kasjer generuje certyfikat w formie KM-6;
na podstawie raportu odpowiednie dane są wprowadzane do dziennika kasjera-operatora;
kasjer przekazuje wpływy z kasy, raportu Z i zaświadczenia KM-6 kasjerowi starszemu;
przychód odbiera się w kasie spółki lub przedsiębiorcy zgodnie z poleceniem odbioru gotówki;
Raport Z i certyfikaty przesyłane są do działu księgowości.

Jeśli korzystasz z CCP online, to w swojej pracy. W związku z tym, zamykając zmianę, kasjer musi wygenerować raport Z i przekazać go wraz z gotówką księgowemu.

Co zrobić, jeśli zgubisz raport Z?

Jeśli korzystasz ze zwykłej kasy fiskalnej i zgubiłeś raport Z, będziesz musiał skontaktować się z firmą obsługującą Twoją kasę. Wszystkie dane odzwierciedlone w raporcie Z zapisywane są w pamięci fiskalnej kasy. Dostęp do nich jest jednak możliwy wyłącznie przy pomocy specjalistów z firmy serwisowej. Za ich pomocą możliwe będzie wygenerowanie raportu fiskalnego i uwzględnienie jego danych w dzienniku kasjera-operatora.

Aby kompetentnie zorganizować działanie istniejącego sprzętu kasowego, będziesz musiał nie tylko wstępnie zarejestrować urządzenie w Federalnej Służbie Podatkowej, ale także zrozumieć zawiłości przepływu dokumentów. Raport Z wraz z raportem X są uważane za główne typy dokumentów kasjera. Różnica między nimi polega na tym, że druga forma (raport X) służy do pośredniego odczytu wskaźników kasowych, czyli do kilku razy dziennie bez resetowania wartości licznika. I wystawiany jest pierwszy (raport Z) w celu pobrania końcowych wskaźników na koniec zmiany, po którym następuje reset liczników.

Głównym celem raportu Z jest dostarczenie Federalnej Służbie Podatkowej informacji o dziennych przychodach w celu zapewnienia kontroli organów podatkowych nad przedsiębiorcą. Dokument generowany jest dopiero na koniec dnia. W takim przypadku wszystkie dane są wprowadzane do pamięci fiskalnej urządzenia, a pamięć RAM jest resetowana do zera. Następnie kasjer może przekazać pieniądze do odbioru, wprowadzając ostateczne informacje (numer i datę raportu, kwotę oszczędności na początek/koniec dnia, wysokość przychodów za swoją zmianę, ewentualne zwroty i płatności bezgotówkowe) w dzienniku kasjera-operatora KM-4. Następnie sporządzane jest zaświadczenie kasjera, które przekazywane jest do działu księgowości i stanowi podstawę do wypełnienia księgi kasowej indywidualnego przedsiębiorcy.

Rodzaje raportów Z:

Dokumentem głównym jest dokument główny kasjera, który należy codziennie usuwać po zakończeniu zmiany. Usunięcie raportu umożliwia wyzerowanie liczników urządzenia oraz wyczyszczenie rejestrów. Jeśli kasjer zapomni i nie usunie raportu Z, maszyna zostanie zablokowana i nie będzie działać.
Przez kasjerów – dokument ten ma na celu zestawienie danych oddzielnie dla kasjerów i pokazanie, jakie przychody wygenerował dany odpowiedzialny pracownik. Podczas wypłaty dane kasjera są również resetowane do zera.
Według działów – pozwala określić, ile przychodów zarobił każdy dział. Nagromadzenia liczników są również resetowane w momencie sporządzania raportu, ale nie jest to konieczne, aby robić to codziennie.
Według towarów - raporty tego typu dostępne są w przypadku zaprogramowania urządzenia do gromadzenia danych w bazie towarów lub usług.

Ważny! Usunięcie raportu Z ZAWSZE resetuje dane na kasie w bieżącym trybie pracy. Dodatkowo reset następuje w przypadku ponownej rejestracji sprzętu; podczas napraw lub po wymianie pamięci fiskalnej.

Raport Zet w kasie internetowej - procedura sporządzania

Każdy dokument jest numerowany w porządku chronologicznym. Po wypisaniu formularz zawiera następujące informacje:

Numer i data.
Informacje o licznikach (początek i koniec).
Dane podsumowujące dotyczące przychodów uzyskanych dziennie.
Łączna kwota zwrotów.
Podsumowanie informacji o przyznanych rabatach.
Liczba anulowanych czeków.

Dane wprowadzone do dziennika kasjera muszą być zgodne z danymi w raporcie Z. Identyfikując rozbieżności góra/dół należy ustalić i uzasadnić ich przyczyny. Jeśli kasjer zapomniał usunąć raport Z na koniec dnia, co zrobić i jak to naprawić? W rzeczywistości dozwolone jest jednorazowe usunięcie dokumentu na początku następnej zmiany, ponieważ mogą wystąpić różne problemy - od przerw w dostawie prądu po awarie itp. Jednak regularne naruszanie wymogów regulacyjnych grozi sankcjami ze strony organów regulacyjnych z tytułu opóźnionego księgowania wpływów pieniężnych, co jest szczególnie ważne dla przedsiębiorców korzystających z uproszczonego systemu podatkowego.

Usunięcie raportu Z jest procedurą obowiązkową i jednym z fundamentów dyscypliny kasowej. Przykładowy dokument, jego cel i inne ważne punkty - o tym teraz.

Dokument ten stanowi główny paragon końcowy, który każdy kasjer przekazujący zmianę musi pobrać z kasy. Ważne jest, aby zrozumieć, że sumuje wyniki i zawsze resetuje wszystkie dane do zera, więc po tej operacji nie będą możliwe żadne transakcje gotówkowe (tworzenie, zwroty, anulowanie itp.).

Dlatego jeśli chcesz zmierzyć bieżące odczyty, pobierany jest tak zwany raport x, który zasadniczo nie różni się od z, ale nie prowadzi do zerowania. Zatem jego główny cel jest następujący:

1. Jest to główne źródło informacji o zmianie, które kasjer każdorazowo odnotowuje w księdze kasowej.
W związku z tym dane w księdze kasowej i raporcie z muszą zawsze dokładnie sobie odpowiadać, a sam wydruk jest zawsze dołączany do każdego zapisu (czyli każdej zmiany).

Wszystkie zebrane dane po sumie zapisywane są w tzw. pamięci fiskalnej kasy. Należy je tam przechowywać przez co najmniej 30 dni kalendarzowych. Z reguły trwają 1,5-2 miesiące.
Odzwierciedlenie wszystkich transakcji handlowych, które zostały przeprowadzone podczas zmiany handlowej: nie tylko przychodzących (przy zakupie), ale także wychodzących (zwrot środków), a także anulowanie (na przykład, gdy kasjer wprowadził niepoprawnie poszczególne pozycje).
Kalkulacja wszystkich wyników przychodów na zmianę, uzasadnienie danych.

NOTATKA. Resetowanie wszystkich danych do zera następuje nie tylko na koniec każdej zmiany. Jest to technicznie konieczne również w przypadku przerejestrowania kasy, wykonywania napraw planowych i nieplanowanych, a także w przypadkach, gdy konieczna jest zmiana pamięci fiskalnej.

Odmiany

Istnieją 4 główne typy tego dokumentu:

Podstawowy– to właściwie główna kontrola raportowania, którą należy wycofać przynajmniej raz na 24 godziny. Jeśli nie wykonasz tej operacji, kasa fiskalna zostanie zablokowana, więc nie będzie już możliwe wykonywanie przy jej pomocy jakichkolwiek czynności. Ponadto systematyczne naruszanie regularnych wypłat stanowi podstawę do odpowiedzialności administracyjnej (kary wahają się od 4 000 do 50 000 rubli).
Według działu– decyzję o przekazaniu takiego raportowania podejmują osoby upoważnione (np. kierownicy działów lub kasjerzy wyższego szczebla). Nie ma potrzeby robić tego codziennie. Dlatego z reguły taką operację przeprowadza się raz w miesiącu, przy składaniu raportów i podsumowywaniu wyników dla każdego działu w sklepie. Po usunięciu wszystkie informacje na ich temat są resetowane do zera.
Przez kasjerów - Takie raporty również nie są otrzymywane codziennie, ale w miarę potrzeb, zgodnie z wewnętrznymi regulacjami. Często odzwierciedla nazwę sprzedawcy, ale nawet jeśli takiej informacji nie ma, każdy system „pamięta”, ile operacji wykonał na urządzeniu konkretny pracownik. Aby zresetować wszystkie te informacje i uzyskać dane, używany jest ten konkretny typ raportu Z.
Wreszcie, przez towary– operacja taka umożliwia zresetowanie informacji o transakcjach konkretnym towarem (usługą) lub grupą towarów. Nie wszystkie kasy fiskalne posiadają takie systemy. Z reguły potrzeba uzyskania tych danych pojawia się w dużych sklepach (na przykład przed przeprowadzeniem inwentaryzacji).

Jak usunąć

Dokument jest zawsze usuwany na koniec każdej zmiany. te należy usuwać z urządzenia przynajmniej raz na 24 godziny, w której:

Jeśli mówimy o weekendzie i/lub święcie, kiedy firma oficjalnie nie pracowała, nic nie jest usuwane i nie dokonuje się żadnych wpisów w dokumentach sprawozdawczych.
Jeżeli w tym dniu nie dokonano żadnych transakcji handlowych (a oficjalnie i faktycznie jest to dzień roboczy w firmie), suma i tak jest usuwana. Wyjdzie z wartościami zerowymi, ale nadal zostanie zapisany w raporcie. W tym przypadku kasjer za cały dzień zapisuje kreski w prowadzonym codziennie dzienniku, a w księdze kasowej nie dokonuje żadnych zapisów.

Technicznie rzecz biorąc, generowanie raportu polega zasadniczo na naciśnięciu jednego lub większej liczby przycisków na kasie fiskalnej. Konkretny algorytm zależy od typu urządzenia. Film pokazuje jeden z przykładów (na AMC 100K).

Takie wymagania można uwzględnić tylko w przypadkach, gdy kasa fiskalna była włączona. Oznacza to, że jeśli został wyłączony na całą zmianę, nie ma potrzeby sporządzania raportu Z, ponieważ nie było operacji handlowych i nie były one przewidziane (na przykład firma przeprowadzała się tego dnia i nie początkowo planują zająć się sprzedażą).

Powinien odzwierciedlać wszystkie informacje dotyczące przepływu środków pieniężnych w kasie przez całą zmianę (zarówno transakcje gotówkowe, jak i bezgotówkowe):

transakcje przychodzące (sama sprzedaż);
anulowane - (kiedy kasjer zebrał pozycje, ale z jakiegoś powodu zakup nie nastąpił) - w rzeczywistości są to czeki zerowe;
transakcje zwrotne, gdy kupujący zwrócił zakup (lub usługa z jakiegoś powodu nie została wykonana), w wyniku czego konieczne było zwrócenie gotówki na kartę bankową lub specjalną kartę zwrotną, w zależności od warunków organizacji ;
całkowite kwoty na zmianę (skumulowane).

Poniżej przedstawiono przykładowy zapis każdego wpisu.

Z reguły wygląd dokumentu różni się w zależności od konkretnego typu kas fiskalnych. Nie ma to jednak praktycznie żadnego wpływu na treść informacji. Poniżej znajdują się niektóre z najczęstszych przykładów.

Raport Z w kasach online

Ostatnie zmiany w ustawodawstwie federalnym przewidują stopniowe przechodzenie prawie wszystkich indywidualnych przedsiębiorców i osób prawnych na kasy fiskalne online: od 1 lipca 2017 r. Zaprzestano już korzystania z urządzeń kasowych poprzednich modeli, ale istnieje wyjątek od tego zasady dla niektórych organizacji. Dokładnie za rok, tj. od 1 lipca 2018 r. prawie wszystkie podmioty prawne przechodzą na kasy online.

Dlatego też w pełni zachowane są wszystkie podstawowe zasady dyscypliny kasowej dla tego typu urządzeń kasowych, a mianowicie:

konieczne jest kontynuowanie sporządzania raportu Z na koniec każdej zmiany kasowej;
Księgę kasową należy także w dalszym ciągu prowadzić na zasadach ogólnych.

W związku z tym za niedopełnienie tego obowiązku grożą takie same kary. Wysokość kar przedstawiono w tabeli.

Istnieją jednak co najmniej 2 cechy, które odróżniają raport Z dla kas fiskalnych online od tradycyjnych maszyn:

dane nie są resetowane – tj. po przesłaniu raportów końcowych za dany dzień poprzednie wartości zostają całkowicie zachowane;
Ponadto ostateczne wyniki nie są zapisywane w pamięci fiskalnej urządzenia.

Natomiast przekazanie raportu do działu kontrolingu urzędu skarbowego odbywa się automatycznie i następuje natychmiastowo po złożeniu przesunięcia. Nawet jeśli doradcy podatkowi z jakiegoś powodu „zapomną” potwierdzić otrzymanie raportu, system wyśle go ponownie i powiadomi pracownika: „Wysłanie raportu ponownie”.

Zatem pomiędzy raportem dla nowych kas online a raportami kas tradycyjnych istnieją zarówno podobieństwa, jak i różnice, co wyraźnie widać w tabeli.

NOTATKA. W praktyce korzystania z kas fiskalnych online głównym dokumentem końcowym (czekiem) nazywa się protokół zamknięcia zmiany. Zasadniczo jest to ten sam raport Z, ponieważ jego zawartość i funkcje są takie same.

Jeśli raport zostanie utracony lub nie otrzymany

Strata wynika z nieuczciwego wykonywania obowiązków przez kasjera i może też w ogóle nie zostać wydrukowana, np. w przypadku problemów technicznych z samą kasą lub w przypadku nieoczekiwanej przerwy w dostawie prądu. Czasem zdarza się również, że czek jest uszkodzony i niektóre jego fragmenty nie są czytelne (np. jest pokryty farbą).

Niezależnie od konkretnego powodu procedura w tym przypadku będzie następująca:
Najpierw należy sporządzić pisemne oświadczenie o stracie. Dokument podpisują starszy kasjer, sam kasjer, księgowy i przedstawiciel administracji.
Kasjer, który na tej zmianie odpowiadał za przeprowadzanie transakcji gotówkowych i wypełnianie protokołu, sporządza notę wyjaśniającą, nawet jeśli nie był bezpośrednio winien zdarzenia.
Należy wówczas zadzwonić do specjalisty obsługującego urządzenie i poprosić o wygenerowanie paragonu fiskalnego na podstawie danych ECLZ
Dokument ten dołączany jest zamiast raportu do księgi kasowej.

Jeśli raport zostanie przyjęty z opóźnieniem

Jeżeli następnego dnia zgłoszenie zostanie wycofane, ważne jest wyjaśnienie przyczyny. Jak pokazuje praktyka, przedstawiciele inspekcji podatkowej są lojalni, jeśli takie zdarzenia miały miejsce raz. Za systematyczne nadużycia nakładane są jednak kary pieniężne.

Dlatego najważniejsze jest sporządzenie protokołu z tego zdarzenia, zażądanie wyjaśnień od odpowiedzialnej kasjera i zachowanie tych dokumentów na wypadek kontroli. A raport Z wykonany następnego dnia należy dołączyć do księgi kasowej.

Kilka błędnych przekonań

W praktyce panuje opinia, że taki dokument praktycznie gwarantuje pełną zgodność z danymi dotyczącymi gotówki w kasie, transakcji dokonanych bezgotówkowo, czeków zwróconych i anulowanych (anulowanych), dzięki czemu można w prosty sposób prześledzić cały obrót przepływy finansowe przy użyciu kontroli końcowej.

Praca z kasą fiskalną wymaga pewnych umiejętności. Kasjer musi znać wszystkie zawiłości pracy z kasą fiskalną, umieć wypełnić dziennik kasjera-operatora, przyjmować raporty Z i X i oczywiście mieć doświadczenie w zamykaniu kasy.

Jak obsługiwać kasę fiskalną

Wstępne przygotowanie KKM do pracy przeprowadza specjalista z Twojego centrum obsługi technicznej (TSC). Przy uruchomieniu kasy obecni są kasjerzy - osoby odpowiedzialne finansowo. Przedstawiciel centralnego centrum serwisowego sprawdza przydatność kasy, testuje ją w działaniu i wprowadza dane do wymaganych szczegółów paragonu.

Pracę z kasami fiskalnymi można powierzyć wyłącznie pracownikom, którzy przeszli specjalne szkolenie (na przykład w centralnym centrum serwisowym lub po prostu są w trakcie wdrażania na stanowisko). Z kasjerami należy zawrzeć umowę dotyczącą pełnej odpowiedzialności finansowej. Jeśli jesteś dyrektorem lub indywidualnym przedsiębiorcą, możesz osobiście pracować przy kasie.

Obowiązki dyrektora i kasjera podczas pracy z kasami fiskalnymi

Przed przystąpieniem do pracy z kasą należy mieć przy sobie klucz do kasy. Przed rozpoczęciem pracy Ty, Twój zastępca, dyżurny lub główny (starszy) kasjer (w zależności od wielkości Twojej firmy) przekazujesz kasjerom za pokwitowaniem:

klucze do kasy i szuflady kasowej;
rachunki i monety na resztę;
niezbędne akcesoria do obsługi i konserwacji kasy (taśma paragonowa, taśma barwiąca, narzędzia takie jak szczoteczki do czyszczenia i pęseta do usuwania zaklejonej taśmy).

Dodatkowo przed pracą przy kasie Ty lub Twój upoważniony przedstawiciel jesteście zobowiązani wraz z kasjerem:

sprawdzić odczyty liczników sekcyjnych i kontrolnych z danymi w książce kasjera-operatora z poprzedniego dnia roboczego;
wpisać te dane do księgi na dzień bieżący i poświadczyć własnoręcznymi podpisami;
sporządzić początek taśmy kontrolnej - wskazać na niej rodzaj i numer kasy, datę i godzinę rozpoczęcia pracy, odczyty liczników;
zamknąć blokadę odczytów kasomierza;
Upewnij się, że kasa fiskalna jest sprawna i gotowa do użycia.

Następnie oddajesz kasjerowi klucze - może przystąpić do pracy.

Jak utworzyć raport X w KKM

Raport X pokazuje, jakie transakcje zostały przeprowadzone i na jakie kwoty, a także pozwala kontrolować przychody. Kasjer na początku dnia pobiera pierwszy X-raport, po podłączeniu kasy do prądu, upewnia się, że licznik wskazuje zera, przewleka taśmę paragonową i kontrolną, sprawdza datę i w razie potrzeby ją koryguje ręcznie. Raport X na początek dnia będzie pokrywał się z danymi z dziennika kasjera-operatora (formularz KM-4) za dzień poprzedni.

Możesz wykonać nie tylko pełny raport X, ale także osobno dla każdego działu czy produktu, a także dla kasjerów. O taki raport możesz poprosić dowolną ilość razy w ciągu dnia – np. na koniec każdej zmiany. W przeciwieństwie do raportu Z, raport X nie resetuje przychodów.

Podczas wyprowadzania raportu X jego dane są uzgadniane z rzeczywistą kwotą przychodów w szufladzie kasowej. Ostatni raport X sporządzany jest na koniec dnia podczas ostatecznego uzgodnienia przychodów (w trakcie windykacji).

Kasa online 54-FZ Business.Ru w 1 dzień! Wygodną aplikację możesz uzyskać jednym kliknięciem. Obejmuje to obsługę kasjera-sprzedawcy, wygodny program magazynowy oraz kasę online z napędem fiskalnym.

Jak obsługiwać kasę fiskalną

Na początku pracy z kasą fiskalną kasjer wystawia kilka czeków zerowych w celu sprawdzenia sprawności kasy. Zadbaj o to, aby Twoi kasjerzy obliczyli i podali klientom całkowitą kwotę zakupów, określili sposób płatności (gotówka lub karta), a jeśli nagle kasa nie przyjmie kart, ostrzegają o tym klientów. Upewnij się także, że kasjerzy wydają klientom rachunki, jeśli nie chcesz zostać ukarany grzywną.

Kiedy potrzebny jest akt na formularzu nr KM-3?

Akt o zwrocie środków klientom w formie KM-3 sporządzany jest w jednym egzemplarzu na koniec dnia przekazania wpływów. Kasjer podpisuje, a Ty zatwierdzasz. Akt KM-3 będzie potrzebny tylko wtedy, gdy:

klient odmówił zakupu i wydał zwrot;
Kasjer popełnił błąd.

W drugim przypadku kasjer musi niezwłocznie wybić właściwy czek i przekazać go klientowi. Czek z błędem zostaje anulowany i złożony w akcie (ponieważ czeki szybko zanikają, lepiej je natychmiast skopiować).

Formularz KM-3 zawiera informacje o kasie fiskalnej, kasjerze i programie księgowym. Ustawa określa także liczbę i kwotę każdego czeku.

Zamknięcie kasy. Jak utworzyć raport Z w KKM

Na koniec dnia należy sprawdzić paragony przy kasie fiskalnej z odczytami kasy. Można to zrobić za pomocą raportu X. Następnie tworzony jest raport Z kasjera, który zawiera:

kontrolować dane rejestrowe na początku i na końcu dnia;
wysokość przychodów;
informacje o łącznej kwocie pieniędzy i czeków zwróconych klientom, czekach anulowanych;
informacje o zniżkach.

Kasjer nie przekaże wpływów do czasu ukończenia raportu Z. Koniec taśmy kontrolnej (wydruku) raportu Z jest podpisany, wskazuje rodzaj i numer kasy, odczyty liczników kontrolnych, kwotę, przychód, datę i godzinę zakończenia pracy. Na podstawie tego raportu wypełniane są inne formularze raportowe - na przykład dziennik kasjera-operatora.

Kasjerzy przekazują pieniądze i raport kasowy w formularzu KM-6 starszemu (głównemu) kasjerowi. Jeśli posiadasz jedną lub dwie kasy fiskalne, dochód przekazywany jest bezpośrednio kolekcjonerowi. Następnie kasjer musi wypełnić książeczkę, sprawdzić stan kasy i przygotować ją na jutro, odłączyć kasę od sieci, przykryć pokrywą i przekazać Państwu klucze za podpisem.

Jak wypełnić dziennik kasjera-operatora

Zasady prowadzenia dziennika kasjera-operatora są podobne do stosowanych dotychczas zasad wypełniania dziennika kasjera-operatora. Dziennik tworzony jest dla każdej kasy osobno lub jeden wspólny dla wszystkich kas.

Zasadniczo rejestr ten prowadzony jest w formie nr KM-4, ale dopuszczalne jest wypełnianie dziennika kasjera-operatora w skróconej formie nr KM-5, jeżeli kasa jest zainstalowana na ladzie sklepu. W mundurze KM-5 noszą także kelnerzy w punktach gastronomicznych.

Wpisy do dziennika kasjera-operatora dokonywane są tuszem lub długopisem, bez plam, poprawki poświadczane są podpisami kasjera i kierownictwa (czyli Państwa autografem).

Jeżeli dla wszystkich kas prowadzony jest jeden dziennik, wpisów dokonuje się w kolejności numeracji kas. Oczywiście wszystkie informacje wprowadzane są w porządku chronologicznym.

Magazyn wraz z innymi ważnymi dokumentami, np. paszportem kasowym, należy mieć przy sobie.

Dziennik wypełniany jest codziennie po pobraniu raportu Z w kasie. Zawiera dane dotyczące przychodów, czeków zwróconych przez klientów oraz liczby czeków zerowych dziennie lub na zmianę. W dzienniku uwzględniane są także informacje o niedoborach lub nadwyżkach w przypadku, gdy wyniki kwot na taśmie kontrolnej odbiegają od przychodów.

Archiwizowanie odbywa się jednocześnie z raportami Z pobieranymi na koniec zmiany. Odpowiedzi na palące pytania dotyczące raportu X Zastanówmy się nad odpowiedziami na najczęściej zadawane pytania w tym temacie: Pytanie nr 1. Jak sprawdzić dokładność salda niezerowego, jeśli kwoty na raporcie X na koniec dnia i po otwarciu zmiany nie zgadzają się? Danych raportu X nie można używać do kontrolowania sald niezerowalnych. Wskaźnik monitorowany jest na podstawie raportu Z lub wydrukowanych danych ECLZ. Pytanie nr 2. Czy osoba, menadżer, która nie zajmuje się dokonywaniem płatności kasowych, może poprosić o wydruk X-raportu? Osoby upoważnione przez zarządzającego mają dostęp do bieżących danych o przepływach pieniężnych i stanach w kasie fiskalnej. Informacje operacyjne np. o sprzedaży konkretnego produktu możesz uzyskać za pośrednictwem administratora lub innej osoby, która ma prawo otrzymać dane. Pytanie nr 3.

Szczegółową instrukcję pracy z programem kasowym można przeczytać tutaj!

Kasjer kasuje towar przy kasie i przyjmuje płatność. Pod koniec zmiany musi zdeponować pieniądze w sejfie. Ale ile? Aby zapewnić prawidłowe księgowanie środków, istnieje koncepcja - dyscyplina gotówkowa. Kontrolę kasjera można przeprowadzić na dwa sposoby: Pierwszy sposób jest bardzo prosty, ma jednak poważne ograniczenie – sklep nie jest otwarty w nocy.

Uwaga

Te. Otwarcie i zamknięcie sklepu oraz dzień pracy kasjera przypadają na ten sam dzień. Jednocześnie w sklepie nie ma konieczności korzystania z kasy fiskalnej. W tym przypadku pobieramy paragony z kas fiskalnych, porównujemy kwotę paragonów za dany dzień i rozliczamy ją z przychodami.

W tym celu zaznacz w arkuszu wydatków faktury za odpowiedni dzień, za który odbiorcą jest „Osoba prywatna” i korzystając z kombinacji klawiszy Alt+F6, sprawdź ilość sprzedanego towaru za pośrednictwem kasy. Ta metoda nie zadziała, jeśli sklep jest całodobowy, a kasjerzy zmieniają się, powiedzmy, o 8:00.

Jak sporządzić raport x na kasie: co to jest, gdzie go złożyć, różnica w stosunku do raportu z

Z tego dokumentu możesz śledzić:

dane licznika pieniędzy na początku i na końcu zmiany;
całkowitą kwotę wpływów do momentu anulowania;
wysokość ewentualnych zwrotów;
wysokość udzielonych rabatów;
kwota anulowanych czeków.

data każdego dokumentu;
jego numer;
suma brutto (suma na początku i na końcu zmiany);
kwoty sprzedaży, zwrotów, rabatów itp.

Wraz z zarejestrowanymi przychodami kasa fiskalna na koniec zmiany (dzień roboczy) przekazywana jest starszemu kasjerowi, działowi księgowości lub osobiście kierownikowi (w zależności od tego, jak to określa wewnętrzna procedura organizacji ).

Co to jest raport Z i jak często należy go sporządzać?

Sporządź akt utraty raportu Z (musi go podpisać kasjer zmiany, starszy kasjer, jeśli taki istnieje, księgowy firmy i przedstawiciel administracji).
Zobowiąż kasjera do przedstawienia noty wyjaśniającej, w której wskaże czas i okoliczności zaginięcia protokołu, a także powody, dla których wymagane informacje nie zostały wprowadzone do kasy.
Uzyskaj paragon fiskalny zgodnie z danymi EKLZ, potwierdzający przychód za zmianę z utraconym raportem Z. Aby to zrobić, będziesz musiał wezwać technika z centrum serwisowego KKM.
W dzienniku kasjera zamiast utraconego raportu Z należy sporządzić raport fiskalny za wymagany okres.

X - raport (raport baz tłumiących, obg, raport otwarcia zmiany)

Ważny

W tym celu należy sporządzić raport X i przeliczyć pieniądze przy kasie. Wpłata początkowego salda pieniędzy (reszty) do kasy fiskalnej. Operację tę należy wykonać, jeśli poprzednia zmiana nie pozostawiła reszty dla kasjera, lub w połączeniu z operacją Wypłata z kasy, jeśli po wycofaniu raportu X kwoty z jakiegoś powodu nie zgadzają się.

Usuwanie pośredniego raportu X (Raport bez wygaszania). Zwykle tę operację przeprowadza się, gdy chcą sprawdzić kasę. Na przykład w przypadku konfliktu z kupującym dotyczącego nominału banknotu. Zamknięcie zmiany składa się z trzech etapów. Na początek kasjer pobiera raport X i ponownie oblicza kasę.
Następnie w razie potrzeby w kasie pozostawia się niewielką kwotę, a resztę pobiera się wykonując operację „Płatność z kasy”. Ostatnim punktem jest usunięcie raportu Z (Raport z wygaszaniem).

Raport X

Kontr-czek jest całkiem możliwy, w wyniku którego stanie się jasne, że pieniądze otrzymane zgodnie z przedstawionym czekiem zostały skapitalizowane nie w dniu otrzymania, ale później. Szczególna sytuacja dotyczy przedsiębiorców korzystających z uproszczonego systemu podatkowego, którzy mają obowiązek wykazać przychód w KUDIR dokładnie w dniu, w którym trafił on do kasy. Jeżeli czek na zakup lub usługę zostanie wystawiony dzisiaj, a raport Z na jego temat zostanie wystawiony dopiero jutro, to w KUDIR będzie rozbieżność: trzeba będzie wskazać dzisiejszy czek na „z”, że nie została jeszcze wyjęta, według czego kontrole będą już z wczoraj.
NOTATKA! Pojedyncze przypadki nieterminowego wycofania anulowanego raportu mogą pozostać bezkarne: w końcu mogą być również spowodowane problemami technicznymi, co może znaleźć odzwierciedlenie w nocie wyjaśniającej. Ważne jest, aby nie dopuścić do tego, aby takie przypadki stały się regularną praktyką.